Обязательная доля — это часть, которую наследодатель не может свободно распределить завещанием или наследственным договором и которую закон выделяет определённым наследникам. Расчёт состоит из трёх шагов: сначала определяется наследственная масса, принимаемая за основу расчёта, затем законная наследственная доля наследника, и в конце к этой доле применяется пропорция, установленная ст. 506 Гражданского кодекса Турции. Конкретно: у наследодателя, имеющего супруга и двух детей, обязательные доли в совокупности составляют %62,5 наследственной массы, а свободно распределить можно оставшиеся %37,5.
Кто относится к наследникам с обязательной долей, почему у братьев и сестёр обязательной доли нет и каковы общие рамки уменьшения завещательных распоряжений, изложено на странице Наследственное право. Настоящая статья рассматривает только сам расчёт.
Три шага расчёта
1. Наследственная масса, принимаемая за основу расчёта. Пропорции не применяются к имуществу на день смерти в его необработанном виде; сначала производятся вычеты и прибавления (см. ниже).
2. Законная наследственная доля. Пропорция применяется не ко всему наследству, а к собственной законной доле этого наследника. Дети получают равные доли, а место умершего до наследодателя ребёнка занимают его собственные нисходящие (ст. 495). При отсутствии нисходящих наследниками являются родители; если один из них умер ранее, его место занимают его собственные нисходящие, то есть братья, сёстры и племянники (ст. 496). Если нет ни нисходящих, ни родителей и их нисходящих, наследниками становятся дед и бабка (ст. 497). Доля пережившего супруга зависит от того, с какой группой он наследует (ст. 499): с нисходящими — четверть наследства, с родителями — половина, с дедом и бабкой и их детьми — три четверти; при отсутствии и их всё наследство переходит к супругу.
3. Пропорция по ст. 506.
| Наследник | Обязательная доля (от законной доли) |
|---|---|
| Нисходящие | 1/2 |
| Каждый из родителей | 1/4 |
| Переживший супруг — если наследует с нисходящими или с родителями | полностью |
| Переживший супруг — во всех остальных случаях | 3/4 |
«Остальные случаи» для супруга охватывают две ситуации: наследование с дедом и бабкой и наследование в одиночку. Вторая — наиболее ограничительная; см. пример 6 ниже.
Наследственная масса, принимаемая за основу расчёта: что вычитается, что прибавляется
Если этот шаг пропустить, все пропорции будут применены к неверной базе. Согласно ст. 507 Гражданского кодекса Турции, свободно распределяемая часть исчисляется исходя из состав наследственной массы на день смерти наследодателя, и из неё вычитаются: долги наследодателя, расходы на погребение, расходы на опечатывание и опись наследственной массы, трёхмесячные расходы на содержание лиц, живших вместе с наследодателем и находившихся на его иждивении.
Затем производятся прибавления. В соответствии со ст. 508 безвозмездные предоставления, совершённые при жизни, прибавляются к расчёту в той мере, в какой они подлежат уменьшению. Какие из них подлежат уменьшению, перечисляет ст. 565 в четырёх пунктах: предоставления законному наследнику, утратившему наследственный статус, в зачёт его наследственной доли, а также передача имущества нисходящим без обязательства возврата, освобождение от долга, необычное по размеру приданое и учредительный капитал; предоставления, совершённые с целью расчёта наследственных прав ещё до смерти; дарения с сохранением права отмены, а также дарения, кроме обычных подарков, сделанных в течение года до смерти; и предоставления, явная цель которых — лишить правила об обязательной доле силы.
Для страхования жизни ст. 509 устанавливает отдельное правило. Если наследодатель застраховал свою жизнь в пользу третьего лица на случай своей смерти, впоследствии назначил такое лицо выгодоприобретателем либо безвозмездно передал право требования к страховщику, в наследственную массу прибавляется выкупная стоимость страхового требования на момент смерти.
Простыми словами: сначала вычитаются долги и расходы, затем обратно прибавляются те безвозмездные предоставления, совершённые наследодателем при жизни, которые перечислены в законе. Полученная сумма и есть база расчёта.
Шесть примеров
В приведённых ниже примерах наследственная масса, принимаемая за основу расчёта, принята равной 1.000.000 TL. Цифры служат лишь для иллюстрации пропорций.
1 — супруг и двое детей. Законные доли: супруг 250.000, каждый из детей 375.000. Обязательные доли: супруг, поскольку наследует с нисходящими, — вся его доля (250.000), каждый ребёнок — половина его доли (187.500). Итого 625.000. Свободно распределяемая часть — 375.000 TL. При такой структуре итог всегда составляет 625.000 независимо от числа детей.
2 — супруг, мать и отец, нисходящих нет. Законные доли: супруг 500.000, мать 250.000, отец 250.000. Обязательные доли: супруг — вся его доля (500.000), каждый из родителей — четверть его доли (62.500). Итого 625.000. Свободно распределяемая часть — 375.000 TL.
3 — мать и отец, супруга нет, нисходящих нет. Законные доли 500.000 и 500.000; обязательные доли 125.000 и 125.000, итого 250.000. Свободно распределяемая часть — 750.000 TL. То есть наличие наследников с обязательной долей не всегда связывает наследодателя в одинаковой мере.
4 — один ребёнок, супруги нет. Законная доля 1.000.000, обязательная доля 500.000. Свободно распределяемая часть — 500.000 TL.
5 — только двое братьев и сестёр. Братья и сёстры являются наследниками, обязательной доли у них нет. Наследодатель может распорядиться всей суммой 1.000.000 TL.
6 — только супруг. Если нет ни нисходящих, ни родителей, ни деда и бабки, наследство целиком остаётся супругу (ст. 499/3). В этом случае супруг подпадает под «остальные случаи»: его обязательная доля — три четверти законной доли, то есть 750.000. Свободно распределяемая часть — только 250.000 TL. Именно здесь чаще всего ошибаются состоящие в браке наследодатели без детей.
Наиболее частая ошибка
Применять пропорцию не к законной доле, а напрямую ко всей наследственной массе. Фраза «обязательная доля ребёнка — половина» не означает «ребёнок получает половину наследства». У наследодателя, имеющего супруга и двух детей, законная доля ребёнка составляет 3/8 наследства, а его обязательная доля — половину этой величины, то есть 3/16.
То же относится и к наследственной массе, принимаемой за основу расчёта: от этой суммы сначала определяются законные доли, и лишь затем к ним применяются пропорции по ст. 506.
Что происходит при применении уменьшения завещательных распоряжений?
Наследник, чья обязательная доля нарушена, может предъявить иск об уменьшении завещательных распоряжений (ст. 560). Право на иск погашается по истечении одного года с момента, когда наследник узнал о нарушении, и в любом случае по истечении десяти лет; эти сроки текут независимо от наличия спора и подробно изложены на странице Наследственное право. По искам об уменьшении завещательных распоряжений исключительной подсудностью обладает суд по последнему месту жительства наследодателя (ст. 11/1-a Гражданского процессуального кодекса Турции); если последнее место жительства — Alanya, дело рассматривается в Alanya. Исключительная подсудность не может быть изменена соглашением сторон о подсудности (ст. 18/1 Гражданского процессуального кодекса Турции), и суд проверяет это по собственной инициативе (ст. 19/1).
Уменьшение не устраняет предоставление полностью; оно сокращает его в той мере, в какой необходимо восполнить обязательную долю. Согласно ст. 563, уменьшение производится в полном объёме предоставлений, полученных путём назначения наследника или иного распоряжения на случай смерти, пропорционально, если из распоряжения не следует, что воля наследодателя была иной.
Предоставление, сделанное наследнику с обязательной долей, также не исключено из уменьшения. Согласно ст. 561, при наличии нескольких подлежащих уменьшению распоряжений на случай смерти пропорционально уменьшаются часть предоставления, сделанного обладателю обязательной доли, превышающая обязательную долю, и предоставления, сделанные лицам, не имеющим обязательной доли.
Очерёдность также определена: согласно ст. 570, уменьшение производится сначала за счёт распоряжений на случай смерти, а если этого недостаточно — за счёт предоставлений, совершённых при жизни, от более поздних по дате к более ранним; предоставления публичным юридическим лицам и общественно полезным ассоциациям и фондам стоят в последней очереди.
Наиболее частая проблема на практике — когда предмет завещательного отказа составляет неделимая вещь. Согласно ст. 564, если подлежит уменьшению завещательный отказ в отношении определённой вещи, которая не может быть разделена без снижения её стоимости, отказополучатель по своему желанию получает вещь, уплатив стоимость подлежащей уменьшению части, либо по своему желанию требует деньги, покрывающие стоимость свободно распределяемой части. Если вещь остаётся у отказополучателя, подлежащая уплате сумма определяется исходя из стоимости на день принятия решения. Те же правила применяются и при уменьшении предоставлений, совершённых при жизни.
Часто задаваемые вопросы
Обязательная доля и законная наследственная доля — это одно и то же?
Нет. Законная наследственная доля — это доля, причитающаяся наследнику в силу закона; обязательная доля — часть этой доли, охраняемая пропорцией, установленной ст. 506 Гражданского кодекса Турции. Если завещания или наследственного договора нет, наследник получает всю свою законную долю, и расчёт обязательной доли вообще не производится.
Наследственная масса, принимаемая за основу расчёта, равна имуществу, оставленному наследодателем?
Как правило, нет. Согласно ст. 507 Гражданского кодекса Турции вычитаются долги и перечисленные расходы; согласно ст. 508, ст. 565 и ст. 509 прибавляются некоторые предоставления, совершённые при жизни, и покупная стоимость страхового требования по страхованию жизни на момент смерти. Поэтому база расчёта может оказаться как ниже, так и выше суммы, имеющейся на руках.
Есть ли у усыновлённого обязательная доля?
Согласно ст. 500 Гражданского кодекса Турции усыновлённый и его нисходящие наследуют после усыновителя как кровные родственники. Поэтому предусмотренная для нисходящих пропорция обязательной доли применяется и к усыновлённому.
Обязательно ли обращаться в суд для расчёта обязательной доли?
Сам расчёт представляет собой арифметическое действие; если наследники могут договориться между собой, иск не требуется. Если соглашение не достигнуто или требуется уменьшение распоряжения, применяется иск об уменьшении завещательных распоряжений по ст. 560. Непредъявление иска не приостанавливает течение пресекательных сроков.
Правовая основа
Гражданский кодекс Турции № 4721, ст. 495–500, ст. 505–509, ст. 560–565, ст. 570, ст. 571 — mevzuat.gov.tr
Гражданский процессуальный кодекс Турции № 6100, ст. 11, ст. 18, ст. 19 — mevzuat.gov.tr
Связанные страницы
- Наследственное право — родительская страница
- Как оформить отказ от наследства? — трёхмесячный срок, порядок обращения и кому переходит отказанная доля
Настоящая статья носит характер общего правового информирования. Поскольку обстоятельства каждого дела, структура наследования и применимые сроки различаются, по вашей конкретной ситуации рекомендуется получить юридическую поддержку у вашего адвоката.